Страховой фонд — экономическая потребность. Он представляет собою обязательный компонент любого воспроизводственного процесса (на макро- , мезо- и микроуровнях экономики), выступая в качестве экономичес-кого способа компенсации ущербов (убытков), возникающих из-за стихийных сил природы, несчастных случаев, действий третьих лиц и т.п. Фонд может формироваться за счет материальных, натуральных, денег, хотя последняя форма максимально универсальна. Источники образования страховых фондов — платежи физических и юридических лиц, взимаемые на добровольной или обязательной основе. Создание целевых страховых фондов, управление ими и распределение — часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов в обществе.
Общественная практика выработала 3 основные организационные формы страхового фонда, в которых субъектами выступают государство, некоторые товаропроизводители и страховые организации. Выделяют государственный централизованный страховой (резервный) фонд, резервные фонды товаропроизводителей и страховые фонды страховых организаций. Государственный централизованный страховой фонд формируется из общегосударственных ресурсов в денежной и натуральной формах. В натуральной форме он представляет всегда возобновляемые запасы продукции, товаров, сырья, топлива, продовольствия и др. В денежной выступает в виде финансовых резервов (золото, драгоценности и др.); его назначение в результате обеспечении возмещения ущерба и ликвидации последствий стихийных бедствий и больших аварий.
Под резервными фондами товаропроизводителей понимается создание в децентрализованном порядке каждым хозяйствующим субъектом обособленного фонда, обычно, в виде натуральных запасов. В агропромышленном комплексе создаются семенной и иные натуральные фонды. В частном предпринимательстве — фонды обеспечения деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктуре, задержке заказчиками платежей за поставленную продукцию, и процентных выплат по банковским кредитам и ссудам. К примеру, резервный капитал создается для внутреннего страхования и может оказаться использован на покрытие убытков по результатам деятельности организации в отчетном периоде.Страховой фонд страховых организаций формируется децентрализованно из средств страхователей, т.к. взносы уплачиваются каждым из них обособленно. Расходы страхового фонда имеют строго целевой характер и предназначаются для выплат согласно с установленными страховщиком правилами и условиями страхования. Следовательно, страхование как способ возмещения материальных потерь обеспечивает экономические интересы отдельно взятого человека, предпринимательской структуры общества в целом.
Объективный характер процесса страхования выделяет его наряду с финансами и кредитом в самостоятельную категорию. Как часть финансовых отношений общества страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от иных элементов этой системы.В первую очередь, страховые фонды образуются только на основе перераспределения денежных доходов и накоплений, образующихся в ходе первичного распределения национального дохода. Это обстоятельство делает страхование особенно восприимчивым к тенденциям экономического развития. Снижение темпов экономического роста и повышение инфляции незамедлительно сказываются на собираемости взносов в фонды страхования.Во-вторых, для страхования специфична закрытая раскладка ущерба в рамках данного фонда. Средства расходуются лишь для компенсации ущербов участников фонда. Так, страхование основано на предпосылке, что количество страхователей, попавших в страховой случай, значительно меньше общего количества участников, регулярно выплачивающих взносы в страховой фонд. При том страхователь имеет право на выплату страховки или компенсацию ущерба лишь при условии наступления страхового случая.
Страхователь не может настойчиво просить обратно свои денежные средства, выплаченные в виде страховой премии на протяжении массы лет, даже если страховой случай не наступает. Но еще и в этом случае его затраты не напрасны. Он покупает страховую услугу, суть которой двойственна. С одной стороны, это освобождение клиента от риска. Это обязательство страховой организации выплатить страховое возмещение в случае наступления события, вызванного определенными договором причинами. К примеру, заказ воды для кулера в организацию не произведен, в этом случае при наличии договора на поставку и страхового договора по услугам, вы можете требовать возмещение. В-третьих, страхование предполагает выравнивание или перераспределение ущерба по территории и во времени. Динамика ущербов неравномерна, ими не затрагиваются в равной степени все территориальные единицы, что увеличивает возможности раскладки ущербов и расширяет финансовые возможности страхования. Неравномерность наступления ущербов во времени порождает потребность резервирования части страховых платежей для возмещения чрезвычайных ущербов в неблагоприятные годы.
Другие публикации:
- Украинская федерация страхования настаивает на комплексном подходе при построении системы страхования сельскохозяйственной продукции в Украине В Украине сельскохозяйственное производство связано с системными катастрофическими рисками, такими...
- ОСАО «Россия» расширяет сотрудничество с ОАО «Сведбанк» в сфере страхования залогового имущества и ипотечного страхования ОСАО «Россия» расширяет сотрудничество с ОАО «Сведбанк» – в список...
- Договор имущественного страхования Договор, объектами страхования которого являются не противоречащие законодательству имущественные интересы,...
- Три ветви страхования — личное, имущественное и ответственность Страхование имущества – обязательная процедура. Сложно перечислить все возможные риски,...